La gestion de trésorerie dans le secteur de la construction (BTP)
La question de la gestion de trésorerie et du cashflow est omniprésente dans le secteur de la construction. En effet, avoir un BFR équilibré et disposer de suffisamment de trésorerie pour assurer ses dépenses et ses paiements est vital pour les entreprises du BTP. Vous avez des difficultés à gérer votre trésorerie et à la financer ? Découvrez sans plus attendre nos conseils adaptés à votre secteur d’activité.
Les principaux enjeux de trésorerie auxquels sont confrontées les entreprises du BTP
Gestion des délais de paiement et des impayés
Les impayés et les retards de paiement sont fréquents dans le secteur du BTP et représentent la principale difficulté de trésorerie. Le secteur du BTP est l’un des secteurs avec les plus gros délais de paiements. En effet, les matériaux nécessaires à la construction sont achetés en amont tandis que les chantiers sont uniquement réglés lors de leur achèvement.
Cela peut entraîner des problèmes de trésorerie pour les entreprises. Il est essentiel de mettre en place des procédures de relance et de recouvrement efficaces pour minimiser ces risques.
Ces retards présentent un risque important, en particulier pour les petites et moyennes entreprises du secteur du BTP. Lorsque ces retards se transforment en impayés, surviennent alors des problèmes de trésorerie.
Il est possible de se prémunir de ces impayés grâce à quelques actions simples, mais efficaces :
- Exiger un acompte en début de chantier ;
- faire signer un devis précisant les pénalités de retard ainsi que vos CGV ;
- faire signer un PV de réception de chantier dès la livraison ;
- relancer rapidement et efficacement les clients grâce à un système automatisé.
Pour bien suivre sa trésorerie, prévoyez un plan de trésorerie prévisionnel pour l’année à venir. Ce plan comprend l’ensemble des encaissements et décaissements mensuels, des charges ainsi qu’une prévision des chantiers en cours. Pour cela, vous pouvez utiliser un logiciel de gestion de trésorerie comme Agicap.
Vous pourrez le réaliser grâce à ce template sur Excel :
Le but est d’anticiper et de préparer au mieux la gestion de sa trésorerie. Ceci est complexe à réaliser sans l’aide de bons outils. En effet, c’est grâce à un suivi régulier et en temps réel que vous pourrez maîtriser l’ensemble de votre trésorerie.
Financer sa trésorerie dans le BTP et la construction
Faisons ici un tour d’horizon de quelques-uns des moyens les plus utilisés pour financer sa trésorerie dans le secteur de la construction.
L’affacturage
L’affacturage permet aux entreprises du BTP de céder leurs créances commerciales à un professionnel appelé affactureur. Ce financeur va ainsi récupérer les créances de l’entreprise et se charger de leur recouvrement dans le cadre d’un contrat d’affacturage. Ce financement viendra bien souvent s’ajouter à un emprunt bancaire. La société de factor se rémunère en prélevant une retenue correspondant à un pourcentage de la facture. L’apport en cash est donc immédiat et cela permet de financer tout un ensemble de projets de construction rapidement et de manière plus sereine.
À lire aussi : sociétés d'affacturage : découvrez les meillleures offres
L’escompte bancaire
L’escompte bancaire est un moyen de financement à court terme qui permet d’obtenir un paiement immédiatement. Il s’effectue, comme son nom l’indique, auprès d’une banque qui va avancer la trésorerie à la place de l’entreprise. Alternative au crédit bancaire, l’escompte bancaire ne se substitue pas à ce dernier. La banque effectue simplement un versement en échange d’un pourcentage, mais ne rachète pas la créance. Lorsque la créance est impayée, la banque se retourne alors vers le créancier.
Le financement de fournisseurs
Pour mieux gérer sa trésorerie dans le BTP, il est possible de négocier directement auprès de ses fournisseurs pour obtenir des facilités de paiement. C’est souvent un paiement différé qui est accordé aux entreprises. Grâce à une assurance-crédit qui va certifier la santé financière d’une société, le fournisseur accepte de reporter le paiement des marchandises, car il aura la garantie d’être réglé intégralement. Il est donc important de développer de bonnes relations avec vos fournisseurs pour pouvoir accéder à ce type de facilités qui vous aideront à garder une trésorerie en bonne santé.
Gestion des fluctuations de la demande
La demande dans le secteur du BTP peut varier en fonction de la conjoncture économique, des saisons ou des politiques publiques. Les entreprises doivent être en mesure d'adapter leur trésorerie à ces fluctuations pour maintenir leur activité.
Planification et prévision de trésorerie dans le BTP
Une bonne planification et prévision de trésorerie sont essentielles pour anticiper les besoins en liquidités et éviter les problèmes de trésorerie. Les entreprises du BTP doivent disposer d'outils et de processus efficaces pour suivre et gérer leur trésorerie en temps réel.
Comment on calcule la trésorerie dans le BTP ?
Il vous suffit pour cela de prendre en compte les flux de trésorerie entrants et sortants liés aux activités spécifiques du secteur. Voici les étapes :
- identifier les flux de trésorerie entrants : encaissements provenant des clients, les acomptes reçus, les subventions, les remboursements de TVA, et les financements obtenus (emprunts, affacturage, etc.)
- identifier les flux de trésorerie sortants : paiements aux fournisseurs, les salaires, les charges sociales, les taxes, les remboursements d'emprunts, les investissements en matériel et équipements, et les frais généraux (loyer, énergie, etc.)
- établir un plan de trésorerie prévisionnel pour suivre les flux de trésorerie entrants et sortants sur une période donnée (généralement un an, avec un découpage mensuel). Il est indispensable de mettre à jour régulièrement ce plan pour refléter les évolutions de l'activité et anticiper les besoins en trésorerie
- calculer la trésorerie nette : c'est tout simplement la différence entre les flux de trésorerie entrants et sortants pour une période donnée. Une trésorerie nette positive indique que l'entreprise dispose de suffisamment de liquidités pour couvrir ses dépenses, tandis qu'une trésorerie nette négative signale un besoin de financement
Surveillez régulièrement la trésorerie nette pour identifier les tendances et les problèmes potentiels. Si la trésorerie est insuffisante, explorez les options pour améliorer la gestion des stocks, renégocier les délais de paiement avec les clients et les fournisseurs, ou rechercher des sources de financement supplémentaires.
Certaines solutions vous permettent d'automatiser la collecte des flux de trésorerie. Par exemple, Agicap se connecte à vos banques et agglomère les flux de trésorerie (décaissements et encaissements) dans les catégories que vous aurez pré-défini. Cela se matérialise ainsi :