La gestion de trésorerie dans le secteur de la construction (BTP)

La question de la gestion de trésorerie et du cashflow est omniprésente dans le secteur de la construction. En effet, avoir un BFR équilibré et disposer de suffisamment de trésorerie pour assurer ses dépenses et ses paiements est vital pour les entreprises du BTP. Vous avez des difficultés à gérer votre trésorerie et à la financer ? Découvrez sans plus attendre nos conseils adaptés à votre secteur d’activité.

Les principaux enjeux de trésorerie auxquels sont confrontées les entreprises du BTP

Gestion des délais de paiement et des impayés

Les impayés et les retards de paiement sont fréquents dans le secteur du BTP et représentent la principale difficulté de trésorerie. Le secteur du BTP est l’un des secteurs avec les plus gros délais de paiements. En effet, les matériaux nécessaires à la construction sont achetés en amont tandis que les chantiers sont uniquement réglés lors de leur achèvement.

Cela peut entraîner des problèmes de trésorerie pour les entreprises. Il est essentiel de mettre en place des procédures de relance et de recouvrement efficaces pour minimiser ces risques.

Ces retards présentent un risque important, en particulier pour les petites et moyennes entreprises du secteur du BTP. Lorsque ces retards se transforment en impayés, surviennent alors des problèmes de trésorerie.

Il est possible de se prémunir de ces impayés grâce à quelques actions simples, mais efficaces :

• Exiger un acompte en début de chantier ;
• faire signer un devis précisant les pénalités de retard ainsi que vos CGV ;
• faire signer un PV de réception de chantier dès la livraison ;
• relancer rapidement et efficacement les clients grâce à un système automatisé.

Pour bien suivre sa trésorerie, prévoyez un plan de trésorerie prévisionnel pour l’année à venir. Ce plan comprend l’ensemble des encaissements et décaissements mensuels, des charges ainsi qu’une prévision des chantiers en cours. Pour cela, vous pouvez utiliser un logiciel de gestion de trésorerie comme Agicap.

Vous pourrez le réaliser grâce à ce template sur Excel : 

Le but est d’anticiper et de préparer au mieux la gestion de sa trésorerie. Ceci est complexe à réaliser sans l’aide de bons outils. En effet, c’est grâce à un suivi régulier et en temps réel que vous pourrez maîtriser l’ensemble de votre trésorerie.

Financer sa trésorerie dans le BTP et la construction

Faisons ici un tour d’horizon de quelques-uns des moyens les plus utilisés pour financer sa trésorerie dans le secteur de la construction.

L’affacturage

L’affacturage permet aux entreprises du BTP de céder leurs créances commerciales à un professionnel appelé affactureur. Ce financeur va ainsi récupérer les créances de l’entreprise et se charger de leur recouvrement dans le cadre d’un contrat d’affacturage. Ce financement viendra bien souvent s’ajouter à un emprunt bancaire. La société de factor se rémunère en prélevant une retenue correspondant à un pourcentage de la facture. L’apport en cash est donc immédiat et cela permet de financer tout un ensemble de projets de construction rapidement et de manière plus sereine.

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L’escompte bancaire

L’escompte bancaire est un moyen de financement à court terme qui permet d’obtenir un paiement immédiatement. Il s’effectue, comme son nom l’indique, auprès d’une banque qui va avancer la trésorerie à la place de l’entreprise. Alternative au crédit bancaire, l’escompte bancaire ne se substitue pas à ce dernier. La banque effectue simplement un versement en échange d’un pourcentage, mais ne rachète pas la créance. Lorsque la créance est impayée, la banque se retourne alors vers le créancier.

Le financement de fournisseurs

Pour mieux gérer sa trésorerie dans le BTP, il est possible de négocier directement auprès de ses fournisseurs pour obtenir des facilités de paiement. C’est souvent un paiement différé qui est accordé aux entreprises. Grâce à une assurance-crédit qui va certifier la santé financière d’une société, le fournisseur accepte de reporter le paiement des marchandises, car il aura la garantie d’être réglé intégralement. Il est donc important de développer de bonnes relations avec vos fournisseurs pour pouvoir accéder à ce type de facilités qui vous aideront à garder une trésorerie en bonne santé.

Gestion des fluctuations de la demande

La demande dans le secteur du BTP peut varier en fonction de la conjoncture économique, des saisons ou des politiques publiques. Les entreprises doivent être en mesure d'adapter leur trésorerie à ces fluctuations pour maintenir leur activité.

Planification et prévision de trésorerie dans le BTP

Une bonne planification et prévision de trésorerie sont essentielles pour anticiper les besoins en liquidités et éviter les problèmes de trésorerie. Les entreprises du BTP doivent disposer d'outils et de processus efficaces pour suivre et gérer leur trésorerie en temps réel.

Comment on calcule la trésorerie dans le BTP ?

Il vous suffit pour cela de prendre en compte les flux de trésorerie entrants et sortants liés aux activités spécifiques du secteur. Voici les étapes :

• identifier les flux de trésorerie entrants : encaissements provenant des clients, les acomptes reçus, les subventions, les remboursements de TVA, et les financements obtenus (emprunts, affacturage, etc.)
• identifier les flux de trésorerie sortants : paiements aux fournisseurs, les salaires, les charges sociales, les taxes, les remboursements d'emprunts, les investissements en matériel et équipements, et les frais généraux (loyer, énergie, etc.)
• établir un plan de trésorerie prévisionnel pour suivre les flux de trésorerie entrants et sortants sur une période donnée (généralement un an, avec un découpage mensuel). Il est indispensable de mettre à jour régulièrement ce plan pour refléter les évolutions de l'activité et anticiper les besoins en trésorerie
• calculer la trésorerie nette : c'est tout simplement la différence entre les flux de trésorerie entrants et sortants pour une période donnée. Une trésorerie nette positive indique que l'entreprise dispose de suffisamment de liquidités pour couvrir ses dépenses, tandis qu'une trésorerie nette négative signale un besoin de financement

Surveillez régulièrement la trésorerie nette pour identifier les tendances et les problèmes potentiels. Si la trésorerie est insuffisante, explorez les options pour améliorer la gestion des stocks, renégocier les délais de paiement avec les clients et les fournisseurs, ou rechercher des sources de financement supplémentaires.

Certaines solutions vous permettent d'automatiser la collecte des flux de trésorerie. Par exemple, Agicap se connecte à vos banques et agglomère les flux de trésorerie (décaissements et encaissements) dans les catégories que vous aurez pré-défini. Cela se matérialise ainsi : 

N'hésitez pas à tester notre solution avec vos données.

Vous pouvez aussi créer votre tableau de trésorerie sur Excel grâce à ce template :

Rappel : c'est quoi le solde de trésorerie ?

Le solde de trésorerie, également appelé trésorerie nette, est la différence entre les liquidités disponibles et les dettes à court terme d'une entreprise à un moment donné. Il représente la capacité de l'entreprise à couvrir ses obligations financières immédiates et à financer ses activités courantes.

Le solde de trésorerie est calculé en soustrayant les dettes à court terme (telles que les dettes fournisseurs, les charges sociales, les taxes et les remboursements d'emprunts) des liquidités disponibles (telles que les soldes bancaires, les placements à court terme et les encaissements prévus).

Solde de trésorerie = Liquidités disponibles - Dettes à court terme

Un solde de trésorerie positif indique que l'entreprise dispose de suffisamment de liquidités pour faire face à ses obligations financières à court terme, tandis qu'un solde de trésorerie négatif signifie que l'entreprise pourrait rencontrer des difficultés pour honorer ses engagements financiers et pourrait avoir besoin de financements supplémentaires.

Il est important pour les entreprises de surveiller régulièrement leur solde de trésorerie afin de s'assurer qu'elles disposent de suffisamment de fonds pour soutenir leurs activités et anticiper les besoins de financement éventuels.

Comment améliorer sa trésorerie dans le BTP ?

Vous avez bien identifié les enjeux de trésorerie auxquels sont confrontées les entreprises du BTP et de la construction, voici maintenant un plan d'action pour éviter ces difficultés. 

1/ Négociez vos délais de paiement

Que ce soit avec vos clients et fournisseurs pour réduire les décalages entre les encaissements et les décaissements, et ainsi améliorer votre BFR et votre trésorerie.

2/ Demandez des acomptes

Idéalement avant le début du chantier : cela réduit le risque d'impayés et améliore votre trésorerie disponible.

3/ Optimiser la gestion des stocks

La gestion des stocks est un exercice délicat dans les entreprises de construction. Les conséquences d’une rupture de stock peuvent être désastreuses, tant au niveau de la réputation de l’entreprise qu’au niveau de la trésorerie.

Utilisez des outils spécialisés pour suivre les niveaux de stock en temps réel et anticiper les besoins d'approvisionnement. Toute la méthode de gestion des stocks est détaillée dans cet article complet.

Il est également important d’anticiper la hausse des matières premières et de l’ensemble des matériaux de construction en général. De nombreux chantiers se retrouvent à l’arrêt, faute d’approvisionnement. Les prix des matériaux se sont envolés, en particulier en ce qui concerne le bois. Le prix du frêt ayant aussi augmenté, il est nécessaire d’optimiser ses achats et d’en tenir compte au moment de constituer ses devis pour une bonne gestion de trésorerie.

4/ Mettre en place un suivi rigoureux des créances

Suivez de très près les factures impayées et mettez en place des procédures de relance et de recouvrement efficaces pour minimiser les retards de paiement et les impayés. Agicap CashCollect a été créé exactement à cet effet. La solution vous permet de mettre en place des plans de relance adaptés à chaque créance et à chaque client. Un utilisateur de cette solution a ainsi réduit son DSO de 20 jours (groupe Plénétude, cabinet d'ingénierie des projets du bâtiment). Découvrez son témoignage et le fonctionnement de la solution sur cette page.

5/ Établir un plan de trésorerie prévisionnel

Mettez en place un plan de trésorerie prévisionnel pour anticiper les besoins en liquidités et éviter les problèmes de trésorerie. Mettez à jour régulièrement ce plan pour refléter les évolutions de l'activité.

6/ Optimiser les coûts et les dépenses

Analysez vos coûts et dépenses pour identifier les domaines où des économies peuvent être réalisées. Cela peut inclure la renégociation des contrats avec les fournisseurs, la réduction des frais généraux ou l'amélioration de l'efficacité opérationnelle.

Chez Agicap, nous pensons qu'une bonne gestion des dépenses, c'est d'abord moins de frais. Optimisez vos dépenses grâce à notre solution gratuite (*sous réserve d’un minimum de 5 000 € de dépenses mensuelles)

Elle fonctionne ainsi :

• Ouverture du compte et approvisionnement
• Création des titulaires de cartes, des cartes et premiers paiements
• Collecte des reçus et réalisation d'exports pré-comptables

Demandez une démonstration :

7/ Diversifier les sources de financement

Explorez différentes options de financement pour soutenir votre trésorerie, telles que l'affacturage, l'escompte bancaire, les crédits bancaires ou les subventions publiques.

Vous avez besoin de financement pour votre entreprise, mais vous ne savez pas comment préparer votre dossier de financement bancaire ? Voici quelques conseils pour vous aider à préparer un dossier de financement convaincant ⬇️

8/ Utiliser un logiciel de gestion de trésorerie

Adoptez un logiciel de gestion de trésorerie adapté au secteur du BTP pour suivre et gérer votre trésorerie en temps réel, anticiper les besoins en fonds de roulement et prendre des décisions éclairées.

Pour faire face aux défis de trésorerie et de gestion financière, une entreprise du BTP peut utiliser Agicap pour :

• améliorer sa visibilité sur sa trésorerie,
• anticiper les besoins en fonds de roulement,
• prendre des décisions éclairées pour soutenir sa croissance,
• gagner du temps en automatisant les tâches administratives et en facilitant la communication entre les différents services de l'entreprise.

Vous l’aurez compris, il existe tout un ensemble de solutions spécifiques au secteur de la construction pour une bonne gestion de votre trésorerie. Disposer d’informations fiables et récentes fait partie des clés de la réussite dans le BTP. Cela permet un meilleur suivi des commandes, des factures commandes et rassure à la fois vos clients et vos fournisseurs. En ayant une bonne gestion de trésorerie, vous aurez la possibilité d’obtenir de l’affacturage ou des financements divers qui vous aideront à développer votre business et à encaisser les écarts.

Pour maîtriser vos besoins de trésorerie et éviter tout frein majeur dans le développement de votre entreprise, il existe une solution performante : vous équiper d’un logiciel de gestion de trésorerie.

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