CashCollect Academy
L’ensemble des ressources consolidées ici sont à destination des dirigeants, responsables financiers, et chargés de recouvrement afin de vous permettre d’optimiser la gestion de votre poste client.
Découvrez toutes nos suggestions pour perfectionner la gestion de vos retards de paiement client
Nous avons consolidé les retours d’Experts en recouvrement, de notre équipe juridique, et écouté les demandes de nos utilisateurs afin de synthétiser ici les ressources essentielles. Vous y trouverez une introduction au recouvrement de créances suivie d’un approfondissement de la phase amiable, de la mise en demeure, de la phase contentieuse, et des principaux indicateurs de suivi.
Introduction au recouvrement de créances
Les 3 étapes du recouvrement de créance
Le “recouvrement” désigne l’ensemble des actions mises en œuvre par le créancier pour obtenir le paiement de la dette de la part du débiteur.
Les bonnes pratiques du recouvrement de créance
L’application de quelques principes faciles d’implémentation permet de diminuer le temps passé à courir après les règlements.
Un plan de relance efficace et adapté
Il est important que vos plans de relance soient préventifs, personnalisés, progressifs et multi-canaux.
Lexique du recouvrement de créances
Le recouvrement est un sujet complexe, avec un vocabulaire parfois très spécifique. Vous trouverez ici un glossaire qui permet de mieux comprendre les termes courants liés au recouvrement client.
Phase Amiable
Notifications avant échéance
Pour maintenir son poste client en bonne santé, il est important de bien communiquer en amont du règlement.
Escalade de relances
Un plan de relance se doit d’être personnalisé afin de s’adapter au type de client et progressif afin de correctement jauger l’escalade au délai de retard.
Relances multi factures
Le suivi et des relances facture par facture ne paraît pas optimal et peut apporter de la confusion au client. C’est pourquoi il est recommandé d’adopter une pratique groupée.
Relances téléphoniques
Relancer un client par téléphone permet de rendre l’échange moins formel que l’écrit, et peut rapidement débloquer la situation.
Pénalités de retard
Dans cet article, vous trouverez plus de détails sur les obligations communes préalables, l’indemnité forfaitaire pour frais de recouvrement et les intérêts de retards
Communication en interne
Il est important que toutes les parties prenantes aient une parfaite connaissance du cycle order-to-cash de l’entreprise.
Nouvel échéancier
Dans le cas d’un retard de règlement lié à des difficultés de trésorerie du côté du débiteur, l’établissement d’un échéancier de paiement peut être la solution permettant de satisfaire les 2 parties.
Mise en Demeure
La mise en demeure
La mise en demeure est une relance formelle qui intervient après le non-règlement d’une créance client, malgré l’envoi des relances amiables R1, R2 et R3.
La mise en demeure dans le cas d’un client à l’étranger
Si votre client est basé à l’étranger, la phase amiable n’étant pas juridique, elle reste identique et les recommandations sont exactement les mêmes.
Phase Contentieuse
L'injonction de payer
La procédure d’injonction de payer est la principale procédure de recouvrement judiciaire.
Les alternatives à l'injonction de payer
L’injonction de payer est généralement privilégiée, mais 2 alternatives judiciaires existent afin d’obtenir le règlement d’un impayé.
L’injonction de payer Européenne
Dans le cas où votre client est basé dans un autre pays européen, une procédure simplifiée et harmonisée dédiée existe.
Les indicateurs clés de suivi du poste client
DSO - Days Sales Oustanding
Le DSO est un indicateur financier qui désigne le délai moyen de paiement des clients d’une entreprise.
ADD - Average Days Delinquent
L’ADD désigne le nombre moyen de jours pendant lesquels les factures sont en retard de paiement.
Bad Debt to Sales Ratio
Une créance irrécouvrable est un montant qui a été considéré par l'entreprise comme une perte, et classé comme une dépense, parce que la dette due à l'entreprise ne peut être recouvrée.
ART - Account Receivables Turnover Ratio
Ce ratio mesure le nombre de fois qu’une entreprise transforme ses créances clients en ventes, ou combien de fois elle collecte ses créances sous la forme de ventes.
CEI - Collection Effectiveness index
L'indice d'efficacité du recouvrement (CEI) est un calcul de la capacité d'une entreprise à recouvrer ses créances auprès de ses clients.
Taux de retard (Overdue Ratio)
Le taux de retard donne une idée de la part d’encours de créances clients qui sont actuellement en retard de paiement.
CCC - Cash Conversion Cycle
Le CCC est une mesure qui exprime le temps (mesuré en jours) qu'il faut à une entreprise pour convertir ses investissements en stocks et autres ressources en flux de trésorerie provenant des ventes.
DSI - Days Sales of Inventory
Le DSI est un ratio financier qui indique le temps moyen en jours qu'il faut à une entreprise pour transformer ses stocks.
