Suivi de trésorerie : méthodes avancées et outils concrets pour ETI
Selon le Rapport sur la stabilité financière de la Banque de France datant de juin 2025 1, 55 % des entreprises interrogées indiquent que leur trésorerie a été mise sous pression au moins une fois au cours des 12 derniers mois, principalement en raison de la hausse des coûts et des retards de paiement.
Inflation persistante, durcissement des conditions de financement : la mise en place d’un suivi de trésorerie rigoureux devient un levier stratégique en entreprise. Il conditionne leur capacité à sécuriser les liquidités, mais aussi à financer leur croissance et à protéger leurs marges. Alors quelles sont les bonnes pratiques à adopter pour rendre le suivi de trésorerie plus fiable, plus rapide et plus stratégique ? Découvrons-le.
Pourquoi un suivi de trésorerie rigoureux améliore-t-il la performance des entreprises ?
Chaque année, les ETI françaises subissent en moyenne 11 crises de trésorerie importantes et imprévues, principalement en conséquence de prévisions peu fiables (selon le Panorama ETI 2025 ).
En cause, la complexité croissante des opérations : pilotage multi-sites, multiplication des banques et des devises, volumes financiers élevés, etc.
Un suivi de trésorerie fiable permet pourtant de détecter plus tôt les tensions, mais aussi d’arbitrer les priorités et d’éviter des décisions précipitées. C’est aussi un bon moyen de réduire les incidents imprévus et de limiter le recours aux financements d’urgence.
En moyenne, les écarts entre prévision et réalité dépassent encore 18 % dans les ETI françaises, d’où le besoin d’opter pour une approche plus structurée. Les chiffres du Panorama ETI 2025 mettent en lumière plusieurs autres conséquences d’un suivi approximatif de trésorerie.
Source : Étude exclusive Agicap – Panorama ETI 2025, enquête auprès de 500+ DAF
Les ETI dont les prévisions de trésorerie sont jugées peu fiables subissent en moyenne 82 % de frais de découvert en plus par rapport à celles disposant de prévisions précises et perdent jusqu’à 510 000 € de revenus annuels faute de pouvoir optimiser leurs placements. Ces montants illustrent bien le coût caché d’une mauvaise visibilité sur la trésorerie.
Et la complexité opérationnelle propre aux ETI amplifie ces risques : plus le nombre d’entités juridiques, de comptes bancaires et de devises augmente, plus l’écart avec les prévisions se creuse, jusqu’à atteindre près de 29 % pour des groupes les plus complexes.
Il devient alors indispensable de s’appuyer sur des outils capables de centraliser et consolider les informations, ainsi que de simuler différents scénarios pour reprendre le contrôle.
Suivi de trésorerie en entreprise : définition et principes clés
Le suivi de trésorerie désigne l’ensemble des actions permettant de surveiller, d’analyser et de piloter les mouvements financiers d’une entreprise.
L’objectif est d’avoir un aperçu global couvrant l’ensemble de vos sites, de vos comptes bancaires et de vos devises, tout en tenant compte des spécificités opérationnelles propres à chaque entité.
Vérifier les soldes n’est donc pas suffisant. Il faut également pouvoir interpréter et exploiter les données pour anticiper et réagir efficacement aux imprévus au quotidien.
On distingue 3 approches complémentaires :
Le suivi quotidien : il consiste à actualiser jour après jour la situation réelle par rapport aux prévisions, en identifiant immédiatement les écarts.
Le reporting : il consiste à produire des synthèses périodiques (hebdomadaires, mensuelles) qui vous permettent de communiquer les résultats financiers à la direction et d’analyser les tendances passées.
La gestion stratégique : c’est elle qui vous permet d’optimiser votre structure financière, de négocier les lignes de crédit, de planifier des investissements et de mobiliser vos excédents de trésorerie pour soutenir votre croissance.
La capacité à articuler ces 3 niveaux dans un dispositif unique est donc indispensable si vous souhaitez renforcer votre solidité financière et optimiser vos marges.
Structurer efficacement votre suivi de trésorerie : la méthode en 3 étapes
Pour améliorer votre suivi de trésorerie et le rendre plus efficace, il est recommandé de structurer votre démarche en 3 étapes.
1. Catégoriser ses mouvements d’encaissements et décaissements
Pour disposer d’une lecture pertinente, commencez par ventiler vos mouvements financiers selon plusieurs axes :
Par filiale ;
par devise ;
par canal de vente ;
par type de client.
Cette approche multi-axe est particulièrement adaptée aux ETI, dont la complexité opérationnelle nécessite une lecture plus fine et plus segmentée des entrées et sorties de trésorerie.
Axe de ventilation | Exemples |
|---|---|
Filiale | France, Espagne, Allemagne, Asie |
Devise | EUR, USD, GBP, CNY |
Canal de distribution | E-commerce, points de vente, B2B direct, distributeurs tiers |
Catégorie de transaction | Clients, fournisseurs, impôts, charges sociales, emprunts |
Mode d’encaissement | Virement SEPA, prélèvement, carte bancaire, espèces |
Type de décaissement | Salaires, loyers, investissements, charges financières |
Cette catégorisation facilite l’identification des poches de risque, comme un retard d’encaissement sur un marché ou des décaissements mal planifiés sur une filiale.
2. Construire un plan de trésorerie prévisionnel efficace
Une fois la situation bien segmentée, élaborez un plan prévisionnel de trésorerie en séparant la vision consolidée globale de celle propre à chaque filiale ou métier. Pensez à travailler sur 3 horizons : court, moyen et long terme.
N’oubliez pas de tester vos hypothèses : retard de paiement client, hausse des charges, variation des taux de change. Ces simulations permettent d’anticiper des situations critiques et d’y répondre avec plus d’agilité.
3. Mettre à jour et suivre les réalisations versus prévisions
La clé d’un suivi efficace est la régularité des mises à jour. Ne pas actualiser vos données en temps réel reste l’une des erreurs les plus fréquentes, car elle entraîne des écarts majeurs entre la réalité et vos prévisions. Assurez-vous donc de disposer de données consolidées et mises à jour pour limiter ce risque.
L’absence d’actualisation en temps réel est l’une des causes principales des crises de liquidité. Il est donc essentiel de synchroniser les données de toutes vos filiales dans un outil centralisé et de contrôler fréquemment les écarts pour ajuster vos décisions rapidement et éviter les mauvaises surprises.
Outils et bonnes pratiques pour un suivi de trésorerie expert
Pour professionnaliser votre suivi de trésorerie, le choix des outils est déterminant. Chaque solution présente ses avantages, mais aussi ses limites. Il est important de connaître ces outils pour choisir celui qui répond le mieux à vos besoins.
Plan de trésorerie Excel : une utilisation encore répandue mais risquée
Accessible et flexible, le suivi de trésorerie sur Excel montre pourtant rapidement ses limites. En cause, l’impossibilité de l’automatiser, mais aussi le risque d’erreurs, car les données sont renseignées manuellement. Il peut être compliqué d’y consolider la trésorerie de plusieurs entités et de simuler des scénarios complexes.
Le saviez-vous ? Malgré l’importance du pilotage à court terme, 66 % des entreprises interrogées dans l’étude Panorama ETI 2025 déclarent ne pas disposer de prévisions quotidiennes ou hebdomadaires, ce qui limite fortement leur capacité d’anticipation.
Portails bancaires : une vision incomplète
Les portails bancaires vous donnent un aperçu immédiat de vos soldes. Ils restent cependant centrés sur un seul de vos établissements.
Ils ne vous permettent pas de consolider plusieurs banques , ni d’élaborer des prévisions fiables et n’intègrent aucune simulation prospective.
Agicap : un logiciel de gestion de trésorerie adapté et performant
Agicap est une solution conçue pour répondre aux besoins des entreprises en matière de suivi de trésorerie. Son logiciel propose notamment :
Une connexion multi-banques et multi-entités : en tant qu'outil de trésorerie, Agicap regroupe automatiquement les soldes et les opérations de toutes vos banques dans un même tableau de bord, afin d’éviter les rapprochements manuels fastidieux et d’obtenir immédiatement votre position de trésorerie consolidée.
Des dashboards consolidés avec analyse détaillée (drill-down) : ce tableau de bord vous permet d’avoir un aperçu de la situation globale puis de descendre dans le détail par entité, par compte ou par catégorie pour identifier précisément l’origine des écarts.
Une automatisation des imports et un reporting : les données bancaires et comptables sont mises à jour automatiquement, ce qui réduit considérablement le risque d’erreurs et vous libère du temps pour l’analyse.
Des prévisions et scénarios ajustables en quelques clics : cette fonctionnalité vous aide à simuler rapidement des hypothèses (par exemple, un retard client ou un nouveau prêt) pour visualiser leur effet sur votre trésorerie à court, moyen et long terme.
Cette approche centralisée et automatisée vous permet de piloter votre trésorerie avec une précision inégalée.
Critère | Excel | Portail bancaire | Agicap |
|---|---|---|---|
Consolidation multi-entités | Non | Partielle | Oui |
Projections et prévisions | Limité | Non | Oui |
Simulation de scénarios | Non | Non | Oui |
Automatisation | Non | Faible | Oui |
Réduction des erreurs | Non | Non | Oui |
Les fonctionnalités essentielles d’Agicap pour un suivi de trésorerie performant
Le logiciel de trésorerie d'Agicap met à votre disposition des fonctionnalités avancées, conçues pour rendre votre suivi de trésorerie plus fiable et plus stratégique. Ces outils viennent compléter votre organisation actuelle et simplifient votre gestion au quotidien.
Synchronisation automatique multi-banques
Les données issues de toutes vos banques sont intégrées en temps réel. Cela vous évite d’avoir à jongler avec plusieurs interfaces et garantit de vous baser sur des informations toujours à jour.
Consolidation instantanée des soldes et des entrées/sorties
Cette fonctionnalité d’Agicap regroupe en temps réel les soldes et les opérations de toutes vos banques et de vos entités dans un tableau unique. Ainsi, vous visualisez de manière immédiate votre position consolidée, vous pouvez comparer vos entités, détecter les écarts et décider rapidement sans avoir à attendre la fin du mois.
Prévisions multi-scénarios avec ajustement dynamique
Testez facilement plusieurs hypothèses (investissement, variation de change, etc.) et visualisez leur impact pour affiner votre stratégie.
Dashboards personnalisés
Configurez des tableaux de bord adaptés à vos priorités (par groupe, par filiale, par catégorie), pour suivre les indicateurs les plus pertinents pour votre activité.
Alertes sur seuils critiques et notifications
Soyez immédiatement averti en cas d’écart significatif ou si un seuil critique est atteint, afin de réagir avant qu’une situation ne se dégrade.
Près de 3 entreprises sur 10 produisent encore des prévisions de trésorerie peu fiables, avec des écarts supérieurs à 20 % entre les montants prévus et les montants réellement constatés. C’est ce type d’écart que des outils comme Agicap vous permettent de réduire, avec une meilleure actualisation et centralisation des données.
Vous voulez savoir ce qu’Agicap peut faire pour améliorer votre suivi de trésorerie ? Demandez votre démo personnalisée.
Best practices pour anticiper et fiabiliser le suivi de trésorerie
De nombreux retours d’expérience montrent qu’il n’existe pas de recette unique pour améliorer son suivi de trésorerie. Cependant, certains principes reviennent fréquemment dans les entreprises qui réussissent à rendre leur suivi plus fiable et plus réactif.
Voici quelques pistes pour fluidifier vos processus et sécuriser vos prévisions de trésorerie :
Automatiser la collecte et la centralisation de vos données bancaires. Centralisez les données de toutes vos banques dans un outil unique pour vous faire gagner du temps et limiter les erreurs.
Passer sur des outils mutualisés pour votre groupe. Remplacez vos fichiers Excel par des solutions partagées vous aide à améliorer la fiabilité et la transparence des informations.
Instaurer une routine de validation croisée. Mettre en place une revue hebdomadaire ou mensuelle entre vos équipes financières et opérationnelles vous aide à détecter rapidement les écarts et à ajuster vos prévisions.
“Grâce à Agicap, on a gagné en temps de travail et précision dans la gestion de notre trésorerie avec l'abandon complet de nos multiples fichiers Excel. ” Florence Sicault, DAF opérationnelle du groupe Sterimed.
FAQ : le suivi de trésorerie en 7 questions
Qu'est-ce que la gestion de trésorerie ?
La gestion de trésorerie désigne l’ensemble des pratiques visant à assurer en permanence la disponibilité de liquidités pour :
couvrir les besoins de l’entreprise ;
optimiser ses excédents ;
éviter les découverts.
Qu'est-ce que le reporting de trésorerie ?
Le reporting de trésorerie consiste à produire des rapports réguliers qui présentent la situation réelle de la trésorerie, ses évolutions par rapport aux prévisions et les écarts constatés.
Qu'est-ce que le suivi de trésorerie ?
Le suivi de trésorerie consiste à surveiller et à analyser au quotidien les entrées et sorties d’argent de l’entreprise. Il permet d’anticiper les besoins de financement et de sécuriser la disponibilité de liquidités.
Comment faire un tableau de suivi de trésorerie ?
Un tableau de suivi de trésorerie présente de manière structurée les encaissements et décaissements prévus et réalisés, généralement par période (semaine, mois). Il peut être conçu sur Excel ou à l’aide d’un logiciel dédié comme Agicap pour plus de fiabilité.
Comment mettre en place un suivi de trésorerie ?
Pour mettre en place un suivi de trésorerie efficace, commencez par centraliser vos données bancaires. Il faut ensuite catégoriser les mouvements, puis élaborer un plan prévisionnel et suivre régulièrement les écarts pour ajuster les prévisions.
Pourquoi le suivi de la trésorerie est-il important pour une entreprise ?
Un bon suivi de trésorerie permet de prévenir les tensions de liquidité, mais aussi de sécuriser le paiement des fournisseurs et des salariés et de planifier les investissements. Plus globalement, le suivi de trésorerie permet de renforcer la solidité globale de l’entreprise.
Quels sont les outils pour suivre la trésorerie d'une entreprise ?
En plus des tableurs et des portails bancaires, des logiciels spécialisés comme Agicap centralisent les données et automatisent les mises à jour. Ils consolident plusieurs comptes et facilitent l’élaboration de prévisions pour un suivi de trésorerie plus efficace.
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