Confrontées depuis quelque temps à une succession de crises (pandémie, guerre en Ukraine…), les entreprises doivent aujourd’hui, plus que jamais, s’organiser pour faire face à une instabilité croissante. Ruptures des chaînes d’approvisionnement, inflation, coût des matières premières… Ces difficultés ont des répercussions très importantes sur l’activité des PME et ETI. Dans ce contexte d’incertitude, comment les PME et ETI s'occupent-elles de leurs finances ? À quelle fréquence, et avec quels outils, assurent-elles la gestion de leur trésorerie et leurs créances clients ? Avec le concours du cabinet Riverty et Innofact AG, nous avons interrogé plus de 2700 responsables financiers en France et en Europe pour en savoir plus. Voici les principaux résultats de l’étude que nous vous proposons de télécharger gratuitement.
La gestion financière des entreprises depuis la crise Covid, en France et en Europe
Gestion de la trésorerie : un impératif incontournable aux yeux des responsables financiers
Sans surprise, depuis la pandémie de Covid-19, les gestionnaires d’entreprise jugent essentiel aujourd’hui de pouvoir consulter au jour le jour l’état de la trésorerie dans l’entreprise. Cette préoccupation est partagée en France par 90,2 % des personnes interrogées, dans les très petites entreprises comme dans les plus grandes.
Parmi les changements de 2022 en matière de gestion financière, plus de la moitié des responsables interrogés ont exprimé un besoin accru de contrôler leurs flux de trésorerie régulièrement, et ce afin de pouvoir réagir plus rapidement aux aléas. 87,5 % des Français interrogés s’y emploient au moins une fois par semaine, pour 37,4 % ayant un suivi quotidien.
Les outils de gestion des flux de trésorerie les plus populaires dans les entreprises
Si 30,2 % des responsables interrogés utilisent Excel ou un autre tableur pour gérer leurs flux de trésorerie, la moitié des répondants envisagent d’investir dans un logiciel de gestion de trésorerie au cours des 12 prochains mois. Actuellement, un quart des sondés est équipé d’un outil de suivi de la trésorerie, pour 14 % faisant appel à un prestataire de services externes.
Pour les répondants, un logiciel de gestion des flux de trésorerie doit avant tout offrir les fonctions suivantes :
- une vision en temps réel des paiements entrants et sortants (pour 30,7 % des personnes interrogées) ;
- un lien avec la comptabilité (pour 26,7 %) ;
- une connexion aux comptes bancaires (pour 26,3%).
Ces grandes tendances se confirment au niveau européen, dans des proportions sensiblement équivalentes à celles constatées en France.
Le traitement des créances clients dans les PME et ETI
Une grande majorité d’entreprises régulièrement confrontées aux défauts de paiement
En France, 89,3 % des personnes interrogées lors de l’enquête déclarent être confrontées régulièrement à des défauts de paiement. À titre de comparaison, les proportions sont de 80,9 % en Allemagne, 88,1 % en Espagne, et 91 % en Italie.
Dans 42,1 % des cas en France, ces défauts de paiement peuvent même compromettre l’activité de l’entreprise. Si les entreprises allemandes se disent moins sensibles à ces difficultés (23,6 %), 41,1 % des Espagnols et 44,7 % des Italiens témoignent de sérieuses difficultés face à ces problèmes de règlement.
Parmi les structures confrontées à des défauts de paiement, il est intéressant de constater que :
- les entreprises qui n’ont pas de logiciel dédié à la gestion de leur trésorerie sont confrontées à un plus grand nombre d’impayés menaçant leur existence (42,9 % contre 39,8 %) ;
- les personnes satisfaites de leur logiciel de trésorerie affirment avoir moins de défauts de paiement : un outil efficace peut donc aider à minimiser la fréquence des problèmes de règlement.
Un recours à des services externes pour gérer les créances clients
En France comme en Europe, de nombreuses entreprises utilisent les services de prestataires externes pour la gestion de leurs créances clients. Elles sont 86 % à y recourir en France, 82,6 % en Italie, 81 % en Espagne et 72,7 % en Allemagne.
Parmi elles, plus de la moitié des entreprises françaises (54,2 %) disent confier leur relance de paiement à des services externes, contre 44,9 % ayant recours à des services de recouvrement, et 34,7 % à l’affacturage. Même si en pratique, les répondants français privilégient une approche individuelle et la fidélisation client.
En France comme en Europe, les tendances en matière de gestion de trésorerie et créances clients s’avèrent relativement similaires. Avec la pandémie de Covid-19, la gestion financière a pris une place encore plus importante dans les entreprises. Un suivi régulier - voire quotidien - de la trésorerie est ainsi devenu indispensable aux yeux des responsables, afin de pouvoir réagir rapidement en cas de problème. Si un tiers des personnes interrogées a encore recours à des tableaux Excel pour le suivi des flux de trésorerie, elles sont un quart aujourd’hui à utiliser un logiciel de gestion de la trésorerie. De l’avis de tous, cette solution plus sécurisée et moins chronophage offre une meilleure satisfaction qu’un tableur dans la gestion des défauts de paiement. D’où une volonté affirmée par les dirigeants d’investir prochainement dans un logiciel de gestion de trésorerie.
Et vous, où en êtes-vous dans le suivi de vos flux de trésorerie ? Pour en savoir plus sur les tendances 2022, téléchargez notre étude sur la gestion de trésorerie et les créances clients des entreprises en France et en Europe.
