Comment améliorer la gestion des crédit-bails ? | Leasing management

Le crédit-bail, aussi appelé leasing management, est un outil financier incontournable pour de nombreuses entreprises. Mais pourquoi est-ce une solution si prisée ? L'utilisation du crédit-bail octroie une flexibilité et une efficacité de financement primordiales pour la croissance des entreprises. D’ailleurs, en 2022, Emmanuel Macron a intégré dans son programme présidentiel la proposition d'un « leasing social(1)» pour l'achat de véhicules électriques, ce qui illustre l'essor en France du leasing, une pratique d'achat en croissance. Le leasing, qui englobe la Location Longue Durée (LLD) et la Location avec Option d'Achat (LOA), a pesé plus de 40 milliards (2) d'euros en 2020. Initialement populaire dans l'automobile, cette méthode s'étend désormais à divers produits comme les smartphones et les biens immobiliers. Malgré sa flexibilité et son impact sur le pouvoir d'achat, le leasing fait face à des critiques concernant l'opacité des contrats et l'effet potentiellement déformant sur le marché. Découvrez ici ce qu’il faut savoir sur les crédits-bails et ses insights pratiques.

C'est quoi le crédit-bail ? Définition et principe

Le crédit-bail, également connu sous le terme de leasing, représente une méthode de financement stratégique pour les entreprises. Il permet à une société de louer un bien pour une période spécifiée, avec la possibilité de l'acheter à la fin du contrat. Cette approche est particulièrement bénéfique pour les entreprises désireuses d'utiliser des équipements coûteux ou des technologies de pointe sans pour autant engager de gros investissements initiaux, on parle de :

• Crédit-bail immobilier ;
• Leasing biens d'équipement ;
• Crédit bail voiture (ou auto) ;
• Leasing de matériel professionnel.

À noter :

En optant pour le crédit-bail, les entreprises préservent leur trésorerie et améliorent leur flexibilité financière. Cela leur permet de répondre plus efficacement aux besoins changeants du marché tout en bénéficiant d'une certaine prévisibilité en matière de dépenses. De plus, cette méthode offre des avantages fiscaux, tels que la déductibilité des loyers comme charges d'exploitation.

Le crédit-bail s'avère être un outil de gestion financière judicieux pour rester compétitif et agile dans un environnement économique en constante évolution. Par sa flexibilité et sa capacité à réduire les coûts immédiats, le crédit-bail se positionne comme une alternative intéressante aux méthodes de financement traditionnelles.

Pour aller plus loin : Comment financer son matériel en entreprise ? (astuces)

Différence entre crédit et crédit-bail

La distinction principale entre le crédit traditionnel et le crédit-bail réside dans leur structure et leur impact sur la trésorerie d'une entreprise.

Le crédit traditionnel : LLD ou crédit-bail ?

Dans un crédit traditionnel, l'entreprise acquiert immédiatement le bien. Cet achat est donc financé par un prêt qui sera remboursé au fil du temps, souvent avec des intérêts. Cette méthode immobilise une part importante des ressources financières de l'entreprise, ce qui affecte ainsi sa liquidité.

Leasing ou crédit bail ?

En revanche, le crédit-bail, ouleasing, propose une plus grande souplesse. Il donne la possibilité à une entreprise de louer un équipement pour une durée définie, avec l'option d'achat à la fin du contrat. Cette approche aide àpréserver la trésorerie de l'entreprise, car elle ne nécessite pas un investissement initial conséquent. De plus, les paiements de leasing sont souvent considérés comme des charges d'exploitation, ce qui peut fournir des avantages fiscaux non négligeables.

À retenir

Le crédit-bail est particulièrement adapté pour les entreprises qui souhaitent gérer efficacement leur capital et maintenant leur capacité à investir dans d'autres domaines stratégiques.

Savez-vous ce qu'est le Lease-back ou cession bail?

Avantages et inconvénients du crédit-bail auto, mobilier, matériel professionnel

Le principal avantage du crédit-bail est la conservation des liquidités de l'entreprise. Cela permet aux entreprises de réagir plus rapidement aux opportunités de marché. Néanmoins, sur le long terme, le coût total peut s'avérer supérieur à un achat direct.

Quel est l'intérêt d'un crédit-bail ?

Le crédit-bail présente plusieurs avantages, en particulier en matière de gestion de trésorerie :

• En optant pour cette méthode, les entreprises évitent l'investissement initial lourd associé à l'achat direct, ce qui libère des capitaux pour d'autres investissements ou besoins opérationnels.
• Cette économie de liquidités favorise une plus grande flexibilité financière. Les entreprises saisissent plus rapidement les opportunités du marché ou répondent avec agilité aux imprévus.
• Un autre avantage est la simplicité de lagestion des actifs : en fin de contrat, l'entreprise peut soit acquérir le bien, soit renouveler le bail avec un équipement plus récent, ce qui facilite le maintien d'un parc technologique à jour.

Enfin, les paiements de crédit-bail sont déductibles fiscalement, ce qui entraîne des avantages comptables.

Quels sont les inconvénients du crédit-bail ?

Cependant, les inconvénients ne doivent pas être négligés. Sur le long terme, les coûts cumulés du crédit-bail peuvent dépasser le prix d'achat initial du bien. De plus, les contrats de crédit-bail impliquent souvent des engagements à long terme et des conditions qui peuvent s'avérer moins flexibles en cas de changement de circonstances ou de besoins de l'entreprise. Ainsi, il nécessite une analyse approfondie pour évaluer sa rentabilité sur le long terme.

Crédit-bail immobilier : avantages pour les entreprises

Dans le secteur immobilier, le crédit-bail soutient les entreprises à se développer sans un investissement initial massif. C’est une méthode flexible pour acquérir ou utiliser des propriétés sans nécessiter un investissement de capital considérable. Cette approche permet de conserver des liquidités qui peuvent être allouées à d'autres initiatives stratégiques ou opérationnelles. Au lieu de dépenser des sommes importantes pour l'achat de biens immobiliers, les entreprises peuvent utiliser ces ressources pour :

• Investir dans la recherche et développement ;
• L'expansion du marché ;
• Ou l'amélioration des infrastructures existantes.

De plus, en choisissant le crédit-bail immobilier, les entreprises bénéficient d'une flexibilité décuplée dans la gestion de leur portefeuille immobilier. Elle est inhérente à un environnement commercial dynamique, où lesbesoins en espace évoluent rapidement.

Le rôle du crédit-bailleur et des contrats de crédits

Le bailleur joue un rôle clé en fournissant le financement et en conseillant sur les meilleures options de leasing. Une collaboration étroite avec cet acteur peut aboutir à des conditions plus avantageuses et à unemeilleure gestion des actifs et des contrats de crédit. Il apporte son expertise en conseillant les clients sur les meilleures options de leasing. Cette assistance inclut :

• L'orientation vers les solutions de financement de trésorerie les plus adaptées ;
• L'aide à la bonne compréhension des termes contractuels ;
• Et des recommandations sur la gestion optimale des actifs.

Une collaboration étroite et efficace entre le bailleur et le locataire mène à des conditions de leasing plus avantageuses. Ceci comprend des taux d'intérêt compétitifs, des termes de paiement flexibles, et une prise en charge des responsabilités et des avantages de chaque partie.

À noter - crédit bailleur

Le rôle du bailleur dépasse la simple fourniture de fonds : il s'étend à un partenariat stratégique qui influence la réussite financière du locataire.

Optimisation de la gestion des crédits-bails

L'optimisation de la gestion des crédits-bails est un processus stratégique pour les entreprises. Une évaluation minutieuse de l'impact de ces accords sur les états financiers est à réaliser. Cela inclut l'analyse de la façon dont les crédits-bails affectent les ratios financiers, le bilan et les flux de trésorerie de l'entreprise. Des outils spécialisés, tels que ceux proposés par Agicap, peuvent jouer un rôle déterminant dans cette démarche. Ces solutions permettent une gestion et unsuivi efficaces des crédits-bails. Elles offrent ainsi unevision claire de la performance financière globale et elles aident à prendre des décisions éclairées, ce qui facilite une gestion optimale des ressources de l'entreprise.

Une gestion efficace des crédit-bails optimise les ressources financières et améliore la performance globale de l'entreprise. Pour y parvenir, l'adoption d'outils spécialisés comme ceux proposés par Agicap est incontournable. Découvrez comment nos solutions peuvent transformer votre gestion de crédit-bail ! Essayez gratuitement !

Sources :

1. Statista - le leasing en France

2. Statista - Annual turnover in the rental and leasing activities sector in France from 2011 to 2020