¿Qué es el pool bancario y cuál es su importancia?
¿Qué es el pool bancario y cuál es su importancia?
Gestionar la deuda bancaria de una empresa mediana o grupo empresarial implica mantener el control sobre múltiples contratos con distintas entidades: préstamos, líneas de crédito, leasing, pólizas de descuento. Sin un documento que centralice toda esa información, la toma de decisiones financieras se vuelve opaca y reactiva. Ese documento es el pool bancario.
En Agicap trabajamos con directores financieros y CFOs de empresas medianas que necesitan visibilidad total sobre su posición bancaria y su cash management. Por ello, dedicamos este artículo a explicar qué es exactamente el pool bancario, cómo se elabora paso a paso, qué debe incluir y cómo interpretarlo para negociar mejor con las entidades financieras.
¿Qué es el pool bancario?
Definición
Un pool bancario es un informe detallado que recoge el conjunto de deudas, créditos y otros productos financieros que una empresa mantiene con distintas entidades bancarias. En otras palabras: es el documento que centraliza todas las obligaciones financieras de una compañía frente a los bancos con los que opera, indicando para cada contrato su nivel de riesgo, sus condiciones y su estado actual.
Intervienen tres actores fundamentales:
- •
La empresa o persona jurídica:
quien solicita o mantiene los productos crediticios.
- •
La entidad financiera o bancaria:
quien ofrece y gestiona dichos productos.
- •
La operación o contrato:
el objeto cuyo riesgo se valora (préstamo, línea de crédito, leasing, aval, etc.).
- •
La persona jurídica.
Es decir, la empresa o sociedad que desea echar mano de algunas de las herramientas crediticias existentes actualmente en el mercado. En este supuesto, se entiende que tú y tu negocio ocuparíais este lugar.
- •
La entidad financiera o bancaria
. El otro extremo de la relación. Se trata de la entidad que va a ofrecer el producto crediticio que tu empresa tiene voluntad de tomar.
- •
La operación en cuestión
. El objeto del contrato cuyo riesgo se valora. Aunque, en esencia, suele consistir en un préstamo, puede ser cualquier operación crediticia y financiera que implique cualquier nivel de riesgo en general.
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Pool interno vs. pool externo: diferencias clave
No todos los pools bancarios tienen el mismo propósito ni el mismo destinatario. Existe una distinción fundamental entre el pool interno y el pool externo que todo director financiero debe conocer.
Pool interno
es el que elabora el propio equipo financiero de la empresa para uso interno. Recoge toda la información del contrato, incluidas las condiciones económicas (tipo de interés, comisiones), porque su objetivo es valorar internamente la conveniencia de cada operación y anticipar riesgos.
Pool externo
es el que se presenta a la entidad bancaria al solicitar financiación. Omite deliberadamente las condiciones económicas (tipo de interés y comisiones) para preservar la posición negociadora de la empresa.
La siguiente tabla resume qué incluye cada tipo:
Pool interno | Pool externo |
Nombre de la entidad financiera | Nombre de la entidad financiera |
Tipo de contrato | Tipo de contrato |
Tipo de interés ✅ | - |
Comisiones principales ✅ | - |
Saldo principal tomado | Saldo principal tomado |
Cuota mensual de devolución | Cuota mensual de devolución |
Saldo vivo actual | Saldo vivo actual |
Saldo disponible | Saldo disponible |
Fecha de contratación | Fecha de contratación |
Fecha de vencimiento | Fecha de vencimiento |
La diferencia principal es estratégica: el pool interno te sirve para tomar decisiones; el externo, para negociar.
¿Qué debe incluir un pool bancario?
El pool interno, al ser el más completo, debe recoger los siguientes 10 campos por cada operación bancaria:
Nombre de la entidad financiera
Tipo de contrato (préstamo, leasing, línea de crédito, aval, etc.)
Tipo de interés aplicado
Comisiones principales (estudio, apertura, disponibilidad)
Saldo principal tomado
Cuota mensual de devolución
Saldo vivo actual (capital pendiente de devolver)
Saldo disponible
Fecha de contratación
Fecha de vencimiento
El pool externo omite los puntos 3 y 4 (tipo de interés y comisiones) para no condicionar la negociación con el banco.
¿Para qué sirve un pool bancario?
El pool bancario cumple una doble función según su uso:
Para uso interno: permite al equipo financiero evaluar la conveniencia de cada operación, controlar el riesgo crediticio total de la empresa, detectar contratos con condiciones desfavorables y anticipar problemas de liquidez. Es la base para tomar decisiones sobre refinanciación, amortización anticipada o búsqueda de nuevas fuentes de financiación.
Para uso externo: funciona como una declaración de situación financiera ante las entidades bancarias. Le permite a la entidad prestamista valorar el endeudamiento real de la empresa y determinar las condiciones bajo las que estaría dispuesta a ampliar o conceder financiación adicional.
En ambos casos, el pool bancario es una herramienta de visibilidad y control: quien lo gestiona bien, controla también los riesgos, los potenciales impagos y los plazos de vencimiento. La liquidez y el ratio de solvencia de la empresa quedan bajo supervisión constante.
¿Cómo hace un pool bancario paso a paso?
Elaborar un pool bancario es más sencillo de lo que parece si se sigue un proceso ordenado. A continuación, los pasos para crear el pool interno (el más completo):
Recopilar todos los contratos bancarios vigentes.
Incluye préstamos, líneas de crédito, leasing, pólizas de descuento, avales y cualquier otro producto financiero activo.
Verificar los saldos actuales con cada entidad.
Solicita a cada banco un extracto o confirmación del saldo vivo, el disponible y la cuota mensual en curso.
Contrastar con la CIRBE.
Descarga tu informe CIRBE en la web del Banco de España y comprueba que los saldos declarados por las entidades coinciden con los registrados oficialmente.
Volcar toda la información en una tabla.
Una fila por contrato (y por entidad si tiene varios), con las 10 columnas descritas anteriormente. El formato tabla es imprescindible para que el documento sea legible y comparable.
Actualizar el pool mensualmente.
O cada vez que se produzca un cambio: nueva operación, amortización parcial, cambio de condiciones, vencimiento.
Preparar la versión externa cuando sea necesario.
A partir del pool interno, elimina las columnas de tipo de interés y comisiones antes de presentarlo a una entidad bancaria.
Ejemplo de pool bancario
A continuación se muestra un ejemplo ilustrativo de pool bancario interno con dos entidades y un contrato cada una. En la práctica, este documento puede incluir muchas más filas:
Este formato en tabla facilita la comparación entre contratos, la detección de vencimientos próximos y la valoración del riesgo total asumido por la empresa.
Relación del pool bancario con el CIRBE
La CIRBE (Central de Información de Riesgos del Banco de España) es el registro público en el que las entidades financieras declaran los riesgos que tienen con sus prestatarios: saldos vivos, créditos concedidos, avales, etc.
Una pregunta frecuente es si el pool bancario y la CIRBE deben coincidir. La respuesta es que, si la contabilidad de la empresa refleja fielmente su situación real, sí debería haber una coincidencia sustancial entre ambos documentos, al menos en los saldos vivos y las operaciones registradas. Las discrepancias pueden indicar operaciones no registradas, errores contables o información desactualizada.
¿Cómo consultar tu CIRBE?
Para acceder a tu informe CIRBE:
Selecciona la opción CIRBE.
Haz clic en 'Acceso a la solicitud de informes de riesgo por los titulares'.
Introduce los datos solicitados por el portal.
Espera a recibir tu respuesta (suele llegar en pocos días hábiles).
Documentación que solicitan los bancos para conceder un préstamo
Al evaluar una solicitud de financiación, las entidades de crédito realizan un estudio de solvencia previo. La documentación mínima que habitualmente solicitan es la siguiente:
Documento | Cuándo se requiere |
CIF | Siempre |
Escrituras de constitución y apoderamiento | Siempre |
Acta de titularidad real | Siempre |
Impuesto de sociedades (últimos 2 ejercicios) | Siempre |
Balance y cuentas (últimos 2 ejercicios) | Siempre |
Declaraciones de IVA (últimos 2 ejercicios) | Siempre |
Retenciones y pagos IRPF (últimos 2 ejercicios) | Siempre |
Modelos 347 y 349 | Siempre |
Pool bancario externo + informe CIRBE | Siempre |
Justificante des destino de la financiación | Siempre |
Documentación de avalistas (si los hay) | Según caso |
La cantidad de documentación requerida varía según la cuantía solicitada, el historial crediticio de la empresa, el plazo de devolución y la existencia de avalistas. El pool bancario externo es prácticamente imprescindible en todos los casos.
Diversifica tu pool bancario: no dependas de un solo banco
Las entidades bancarias son proveedores como cualquier otro: compiten entre sí para ofrecer las condiciones más ventajosas. Por eso, la estrategia más efectiva es trabajar con varias entidades y mantener un pool bancario diversificado.
Un pool con más entidades y tipos de contrato ofrece:
- •
Mayor capacidad de negociación de condiciones.
- •
Menor dependencia de una única entidad (y menor riesgo de concentración).
- •
Mejor acceso a productos específicos de cada banco (líneas ICO, leasing especializado, etc.).
- •
Mayor margen para optimizar el coste financiero global.
A largo plazo, una gestión activa del pool bancario tiene un impacto directo sobre la liquidez y la solvencia de la empresa.
¿Cómo digitalizar el seguimiento del pool bancario con Agicap?
El principal problema del pool bancario gestionado en Excel es que se desactualiza con rapidez. Cada nuevo movimiento (una cuota pagada, un saldo vivo reducido, una línea renovada) requiere una actualización manual que, en empresas con varios contratos y varias entidades, se convierte en una carga operativa y una fuente de errores.
Las medianas empresas y grupos empresariales que trabajan con Agicap tienen visibilidad centralizada sobre su posición bancaria en tiempo real. Agicap permite:
- •
Consolidar en un único panel todos los saldos bancarios y posiciones de deuda.
- •
Conectar directamente con las entidades financieras para actualizar datos automáticamente.
- •
Vincular el seguimiento del pool bancario con el cash flow forecast, para anticipar tensiones de liquidez antes de que ocurran.
- •
Compartir información financiera de forma controlada con el equipo y con auditores o asesores externos.
El resultado es un pool bancario siempre actualizado, sin fricciones de entrada de datos manual y completamente integrado en la gestión de tesorería de la empresa.
preguntas frecuentes - Pool Bancario
¿Quién emite el pool bancario?
El pool bancario lo elabora el propio departamento financiero o de tesorería de la empresa. No lo emite ningún organismo externo: es un documento interno que la empresa prepara a partir de sus contratos y que, en su versión externa, presenta a las entidades financieras cuando solicita financiación.
¿Qué es un pool bancario actualizado?
Es la versión del pool que refleja los saldos y condiciones vigentes en un momento concreto. Se considera actualizado cuando recoge el saldo vivo real de cada contrato, las cuotas en curso y cualquier cambio producido desde la última revisión. Se recomienda actualizarlo al menos una vez al mes, o cada vez que haya un cambio relevante en la deuda bancaria de la empresa.
¿Cómo hacer un pool bancario?
Se elabora en formato tabla, recogiendo para cada contrato bancario los 10 campos clave: entidad, tipo de producto, tipo de interés, comisiones, saldo principal, cuota mensual, saldo vivo, saldo disponible, fecha de contratación y fecha de vencimiento. El proceso completo está detallado en la sección 'Cómo hacer un pool bancario paso a paso' de este artículo.
¿Cómo obtener un pool bancario?
El pool bancario no se obtiene de ninguna entidad externa: lo elabora la propia empresa con la información de sus contratos vigentes. Las entidades financieras pueden facilitar extractos o certificados de saldo que sirven de base para la elaboración, pero la consolidación de toda esa información en un único documento estructurado es tarea del equipo financiero.
¿Cuál es la diferencia entre pool bancario y cash pooling?
Son conceptos distintos. El pool bancario es un informe que documenta las relaciones crediticias de una empresa con sus bancos. El cash pooling es una técnica de gestión de liquidez utilizada principalmente en grupos empresariales, que permite centralizar los saldos de distintas cuentas bancarias (de distintas filiales) para optimizar el uso de la tesorería del grupo.
¿Es obligatorio presentar un pool bancario para solicitar un préstamo?
No existe una obligación legal explícita, pero en la práctica es un documento prácticamente imprescindible. La mayoría de entidades financieras lo solicitan dentro del expediente de estudio de solvencia antes de conceder financiación a una empresa. Sin él, la entidad no puede evaluar con precisión el nivel de endeudamiento real del solicitante.
¿Cada cuánto tiempo hay que actualizar el pool bancario?
La frecuencia recomendada es mensual. Sin embargo, debe actualizarse también de forma inmediata cuando se produzca cualquier cambio relevante: contratación de una nueva operación, amortización parcial o total de un préstamo, modificación de condiciones o vencimiento de un contrato.
