Tableau de financement : modèle excel gratuit

Temps de lecture: 4 min
Template de plan de financement

Construire un tableau de financement à partir d’un modèle Excel gratuit est une méthode simple et efficace de présenter de manière synthétique l’ensemble des flux financiers de votre entreprise sur une période donnée.

Le tableau de financement : utilités et définition

Le tableau de financement permet de déterminer si une entreprise dispose de la trésorerie (= des ressources) nécessaire pour financer ses dépenses (=emplois) liées à son activité.

La composition d’un tableau de financement

Le tableau se compose de deux parties :

  1. Une première partie qui est également appelée « tableau emplois ressources ». Elle met en exergue les flux financiers sur le long terme et détermine également les éléments du fonds de roulement net global (FRNG).
  2. La deuxième partie du tableau fait état de la variation du bas de bilan, soit du mode de financement du cycle d’exploitation d’une entreprise ainsi de son besoin en fonds de roulement (BFR).

En d’autres termes, le tableau de financement met en avant les flux financiers à court terme et ceux à long terme.

L’utilité du tableau de financement

Il met en avant des informations cruciales au pilotage d’une entreprise. Celle-ci est capable à partir de cet outil de déterminer si ses dépenses sont correctement financées par ses ressources. L’organisation est d’autre part en mesure d’analyser et de comprendre son circuit financier sur une période prédéfinie.

À partir des données qu’il permet de récolter, le tableau de financement est un moyen de déterminer les raisons d’un déséquilibre financier. L’entreprise est ainsi en mesure de revoir sa politique financière et de mettre en place des actions correctives afin de mieux financer ses futurs besoins. Il fait également partie des documents étudiés minutieusement par de potentiels investisseurs.

Tableau de financement : modèle Excel gratuit

Construire un tableau de financement nécessite de commencer par le recensement des informations nécessaires. Ce recensement s’obtient à partir du bilan fonctionnel d’une entreprise. En d’autres termes, les informations sont présentes dans le bilan comptable, le compte de résultat et l’annexe. Voici les différents postes qui constituent les deux parties d’un tableau de financement.

Retrouvez ici le template Excel de plan de financement à personnaliser : CTA blog - plan de financement

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Le premier tableau

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Le second tableau

Pour gagner encore plus de temps, vous pouvez facilement trouver des modèles Excel gratuits de tableaux de financement.

Exemple de tableau de financement

Une fois votre tableau construit, l’étape suivante est de l’interpréter. Pour vous y aider, voici un exemple de tableau de financement.

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Cet exemple laisse apparaître deux points essentiels :

  • Les besoins et les ressources de cette entreprise sont équilibrés,
  • Les dépenses sont financées à 50 % par l’endettement et à 50 % par l’autofinancement.

On peut donc en déduire que le circuit financier de cette société est à l’équilibre. Elle possède les ressources nécessaires au financement de ses emplois.

Le tableau de financement peut donc parfaitement être établi à partir d’un modèle Excel gratuit auquel vous n’aurez plus qu’à intégrer vos propres données. Pour aller encore plus loin sur le sujet, découvrez le guide d’Agicap qui vous explique la différence entre tableau de flux de trésorerie et tableau de financement.

Pour maîtriser vos besoins de trésorerie et éviter tout frein majeur dans le développement de votre entreprise, il existe une solution performante : vous équiper d’un logiciel de gestion de trésorerie.

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