Wat is werkkapitaal en hoe optimaliseer je het?

Je werkkapitaal is in feite de portemonnee van je onderneming. Het is direct verbonden met cashflow, maar je kunt het niet direct opnemen. Tips om je werkkapitaal gezond te houden.

In dit artikel vind je het volgende:

Werkkapitaal en cashflow zijn nauw met elkaar verbonden. Je bedrijf kan alleen goed functioneren met een minimum aan beschikbare middelen om je bedrijfsactiviteit te financieren. Bijvoorbeeld om salarissen te betalen, leveranciers te betalen, grondstoffen aan te kopen of andere investeringen te doen. Hier komt het werkkapitaal om de hoek kijken.

Wat is werkkapitaal?

Werkkapitaal is een boekhoudkundige term voor wat je als ondernemer nodig hebt om aan je betalingsverplichtingen op korte termijn te voldoen. Deze indicator geeft concreet de middelen weer die een bedrijf ter beschikking heeft om de lopende kosten (leveranciers, werknemers, bedrijfskosten) te betalen voordat je inkomsten ontvangt.

Een andere omschrijving voor werkkapitaal is het verschil tussen de vlottende activa en vlottende passiva. Met andere woorden: debiteuren en crediteuren.

Download hier de praktische gids en ontdek wat de 12 musthaves zijn, om zo een ijzersterke cashflow prognose te kunnen maken.

Waar gebruik je werkkapitaal voor?

Je gebruikt werkkapitaal voor de financiering van je dagelijkse activiteiten op middellange en lange termijn. De dagelijkse activiteiten zoals rekeningen. Het werkkapitaal geeft een nauwkeurig beeld van de financiële gezondheid van je bedrijf.

Werkkapitaal kun je niet hebben zonder cashflow. Want als klanten een lange betaaltermijn hanteren of helemaal niet betalen, kom je in de problemen met de dagelijkse rekeningen.

Het werkkapitaal wordt ook wel nettobedrijfskapitaal genoemd. Wat heb je aan voorraden en wat staat er nog uit aan facturen? Je hebt het meestal niet direct op je rekening staan, dus moet je wel zorgen voor een goede cashflow.

Hoe optimaliseer je je werkkapitaal?

Met een goede cashflow forecast kun je je werkkapitaal optimaliseren. Een cashflow forecast is een schatting die het mogelijk maakt om de kaspositie van een bedrijf in de nabije toekomst te beoordelen. Het doel van een cashflowplan is om een lijst te maken van alle inkomsten en uitgaven uit het verleden en heden, om zo toekomstige inschattingen te kunnen maken. Zo weet je precies wat er in en uitgaat en voorkom je onverwachte tekorten. Je moet zo’n forecast of plan zien als een essentieel instrument voor je plannen. Zo kom je niet voor onaangename financiële verrassingen te staan, hou je je bedrijf gezond en kun je met vertrouwen ondernemen.

Een paar tips om je werkkapitaal te optimaliseren

Als je verwacht dat betalingen langer op zich laten wachten, zou je bijvoorbeeld de betalingstermijn voor debiteuren kunnen verkorten.

• Stem het voorraadbeheer af tussen je afdelingen in- en verkoop en zorg dat de omloopsnelheid als een geoliede machine werkt.

• Verbeter het proces van factureren: factureer meteen nadat een order is geplaatst.

• Controleer de kredietwaardigheid van een klant en maak betalingsafspraken met ze.

Wil je meer weten over hoe je werkkapitaal beheert en ben je benieuwd wat Agicap voor jou kan betekenen hierin? Boek dan eenvoudig een demo.