Het belang van solvabiliteit voor het mkb

Stijgende energietarieven hebben grote impact op iedereen, zeker ook mkb-bedrijven. Een positieve solvabiliteit is van belang om als bedrijf te overleven in onzekere tijden zoals de huidige energiecrisis. Zorg dus voor financieel overzicht.

Wat je in dit artikel vindt:

Weinig financiële buffers

Een aantal – vaak kleinere - energieleveranciers is door de stijgende energietarieven in de problemen gekomen. Ze hebben te weinig financiële buffers. De Vastelastenbond dat onderzoek doet naar de solvabiliteit van Nederlandse energieleveranciers, berichtte daar vorige week over. Uit de cijfers blijkt dat Fenor Energie, Gewoon Energie,VanHelder en Welkom Energie een negatieve solvabiliteit hebben en dus direct in de problemen zijn gekomen. Zes andere energieleveranciers, Anode Energie, EnergyZero, Enstroga, Green NL, Slim met Energie en Vrij op Naam, hebben nog wel een positieve solvabiliteit, maar deze is zo laag dat die partijen in de gevarenzone zitten. Er is ook een groep energieleveranciers die een goede tot uitstekende solvabiliteit heeft, waaronder bekende namen als Eneco, Essenten Vattenfall (hoog) en Greenchoice (uitstekend).

Op de markt van energieleveranciers draait het vaak om marketing en online verkoop. Kleinere energieleveranciers die inkoopvoordeel willen behalen, kopen volgens de Vastelastenbond vaak risicovoller in. De energie die ze tegen een vast tarief hebben verkocht, moeten ze nog inkopen. Meestal gaat dat wel goed behalve als de energieprijzen sterk stijgen, zoals nu.

De Autoriteit Consument en Markt (ACM) heeft verschillende energieleveranciers inmiddels gevraagd meer informatie te verschaffen over de leveringszekerheid voor de komende winter.

Energiecrisis

Hoe komt het dat de energieprijzen - elektriciteit, gas en andere brandstoffen – zo snel zijn gestegen de afgelopen tijd? Daarvoor zijn verschillende oorzaken aan te wijzen. De economie is aangesterkt na de dip door de coronacrisis. Hierdoor verbruiken bedrijven en huishoudens meer energie. Meer vraag voor eenzelfde aanbod leidt tot hogere prijzen.

Daarnaast is er een gastekort, gedreven door het verminderen van gaswinning in Groningen en een beperkter aanbod uit Rusland en Amerika. De koude winter heeft ook een impact gehad op de grootte van de bestaande voorraden. Deze zijn niet snel genoeg aangevuld, waardoor de bestaande reserves beperkt zijn.

Ook mindere weersomstandigheden zoals de slechtere zomer en minder wind dan normaal hebben de vraag voor energie uit gas- en kolencentrales hoog gehouden. Gas is een dure kostenpost op de huishoudrekening, dus als we meer gas verbruiken en dit over een langere periode komt er een disproportionele impact op de kosten voor huishoudens.

Ook voor mkb-bedrijven heeft de energiecrisis grote gevolgen. Zij zien hun energiekosten omhoog gaan, zoals kosten voor energie en verwarming in kantoren, transportkosten (benzine voor wagens en vrachtwagens, kosten voor internationale shipping), et cetera. ‘Met name bedrijven die veel assets beheren zoals auto's, vrachtwagens, machineskantoren) is de impact significant’, legde Country Manager Nederland bij Agicap, Jan Speelman, uit in deze blog.

Solvabiliteit

Terug naar het onderzoek van de Vastelastenbond. Dat keek voor het beoordelen van de solvabiliteit naar de jaarrekeningen die de energieleveranciers hebben gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel.

Solvabiliteit geeft aan of een bedrijf al haar schulden kan terugbetalen als het stopt of failliet gaat. Het gaat dus om de langetermijnverplichtingen. Heeft een bedrijf een lage solvabiliteit, dan is minder dan twintig procent van het balanstotaal gefinancierd met eigen vermogen. Bij een lage solvabiliteit is een groot deel van het bedrijf gefinancierd met geleend geld. De aflossing en rentekosten drukken zwaar op de liquiditeit van een bedrijf. Zo wordt het moeilijker om geld te lenen en als je in de min komt, kun je failliet gaan.

Het is voor elk bedrijf, zeker in het mkb, belangrijk om de impact van de energiecrisis voor zichzelf goed in kaart te brengen. Met name de bedrijven die kleinere marges en lagere cashflow hebben, kunnen dus in de problemen komen. Niet alleen de bedrijven op de energiemarkt, maar in verschillende branches. Als je afhankelijk bent van klanten of leveranciers, heeft dit direct gevolgen. Bedrijven hebben al flink op hun financiële buffers moeten interen door de coronacrisis en nu komt deze nieuwe crisis daar overheen. Degenen die zich niet goed voorbereiden op schokken in hun liquiditeit kunnen in de problemen komen en zo kan een domino-effect ontstaan. Uiteindelijk is de kans er dat ze helemaal onderuit gaan.

Maak een financieel overzicht

Het is dus zaak een goed financieel overzicht te maken, zodat je weet wat hoe financieel gezond jouw bedrijf is en je eventuele klappen kunt opvangen. Met een financieel overzicht kun je het vermogen van je bedrijf analyseren en beslissingen nemen:

• Kan ik investeringen financieren en hoe kan ik mijn cashflow op gang

houden?

• Is de strategie van mijn bedrijf (interne en externe groei) de juiste, of moet ik bijsturen?
• Hoe genereert mijn bedrijf inkomsten en hoe gebruik ik deze inkomsten

jaar in jaar?

• Hoe houd ik mijn cashflow - de dagelijks in en uitgaande geldstromen -

op gang?

Voor een goed financieel overzicht heb je nodig:

• de winst- en verliesrekening (waarop al je inkomsten tegenover

al je uitgaven staan)

• de balans (vaste activa, alle bezittingen van jouw bedrijf

tegenover de manier waarop deze gefinancierd zijn)

• de financieringstabel (wijziging werkkapitaal,

financieringstransactie, dividenduitkering, et cetera.

Agicap kan helpen met het maken van een goed financieel overzicht.

Maak cashflow prognoses, creëer scenario’s

Agicap kan ook helpen om op een makkelijke, snelle en intuïtieve manier prognoses en scenario’s te creëren om schommelingen en tegenvallers op te vangen. Neem de hoge energieprijzen van nu.

Daarbij kun je je vragen stellen als:

• wat als de prijzen op het huidige niveau blijven?
• wat als de prijzen nog verder stijgen?
• wat als een van mijn klanten door de stijgende energieprijzen in de

problemen komt en me niet kan betalen?

• hoe lang kan ik verder met mijn bestaande buffers?
• moet ik elders kosten besparen om de stijgende energiekosten te

compenseren?

Bekijk realtime je cashflow

Cashflow is het bloed van je organisatie. Zorg dus altijd voor voldoende cash. Met Agicap kun je real-time je cashflow inzien, je centraliseert ke data en maakt betere strategische beslissingen op basis van prognoses en scenario's.

Als je wil weten hoe eenvoudig je het jezelf kan maken, boek dan een demo. Wij laten het je graag zien!